齊魯晚報(bào)記者 柳斌 通訊員 孫成竹 徐忠

　　多個(gè)賬戶轉(zhuǎn)來(lái)轉(zhuǎn)去

　　今年4月以來(lái)，公安部會(huì)同中國(guó)人民銀行、國(guó)家外匯管理局等部門，組織開展了打擊利用離岸公司和地下錢莊轉(zhuǎn)移贓款專項(xiàng)行動(dòng)。煙臺(tái)警方在對(duì)相關(guān)線索進(jìn)行排查過程中，發(fā)現(xiàn)一涉案當(dāng)事人帶領(lǐng)子女乘飛機(jī)離開煙臺(tái)前往美國(guó)，并在美國(guó)一呆就是一年多，當(dāng)事人的經(jīng)濟(jì)來(lái)源十分可疑。民警發(fā)現(xiàn)當(dāng)事人工作單位在煙臺(tái)，在美國(guó)沒有固定的職業(yè)和收入，其要生存，其子女要上學(xué)，必須要有一定的經(jīng)濟(jì)支持。為此，民警對(duì)與其有關(guān)的涉案賬戶進(jìn)行了全面調(diào)查，發(fā)現(xiàn)其一個(gè)賬戶內(nèi)的1000萬(wàn)元資金去向不明。

　　經(jīng)過調(diào)查民警發(fā)現(xiàn)，該1000萬(wàn)元資金是存放在個(gè)人賬戶上的，但之后匯到公司A賬戶上，在匯入的次日，該公司扣除1萬(wàn)余元資金后又匯到了B公司及個(gè)人C賬戶上，B公司及C賬戶在收到匯款扣除1萬(wàn)余元資金后又將剩余部分匯到了D的個(gè)人賬戶上，D的個(gè)人賬戶又扣除一定的資金后匯到了E的個(gè)人賬戶上，E的個(gè)人賬戶在扣除一部分資金后又將剩余的資金分批匯到江蘇南京F、河北唐山G和威海幾個(gè)個(gè)人賬戶上。

　　“我們當(dāng)時(shí)就分析，這筆資金流水很不正常，一是如果是公司之間有貿(mào)易，那么應(yīng)該走公司賬戶，如此大的資金通過個(gè)人賬戶轉(zhuǎn)賬顯得不正常，起碼也是違反了中國(guó)人民銀行有關(guān)支付結(jié)算的規(guī)定；二是如果是多個(gè)不同的公司之間因?yàn)橘Q(mào)易關(guān)系走賬，那么不應(yīng)該同一筆錢在幾天時(shí)間內(nèi)通過多個(gè)不同公司的賬戶，日常貿(mào)易中這種巧合很少。”辦案民警說，另外該筆款項(xiàng)每經(jīng)過一個(gè)公司或者個(gè)人賬戶，都會(huì)扣掉一部分資金，這說明這些公司和個(gè)人從中獲了利，會(huì)不會(huì)是地下錢莊，這在民警心中打了一個(gè)很大的問號(hào)。

　　沒有固定職業(yè)，個(gè)人賬戶資金量卻涉及幾個(gè)億

　　帶著這些疑問，專案民警對(duì)所有的可疑賬戶和賬戶的實(shí)際控制人進(jìn)行了深入調(diào)查，發(fā)現(xiàn)其中的A、B公司都是與外貿(mào)有關(guān)的公司，F(xiàn)、G及威海的幾個(gè)人均是從事遠(yuǎn)洋運(yùn)輸或者勞務(wù)輸出的人員，D和E是沒有固定職業(yè)的人員。

　　“我們分析，沒有固定職業(yè)，個(gè)人賬戶內(nèi)資金量卻涉及幾個(gè)億，而且這些人日常駕駛的車輛均是中高檔車輛，這引起我們的懷疑�！鞭k案民警說，經(jīng)對(duì)這些人進(jìn)行外圍調(diào)查，發(fā)現(xiàn)這些人中有部分人頻繁地在中國(guó)銀行營(yíng)業(yè)大廳出現(xiàn)，從事非法外匯買賣等活動(dòng)。

　　民警經(jīng)過對(duì)上述可疑賬戶進(jìn)行全面梳理分析，發(fā)現(xiàn)這些資金賬戶都是中轉(zhuǎn)賬戶，即在收到一筆資金后于當(dāng)日或者次日匯到其他賬戶中，而這些賬戶有很多是與外貿(mào)和遠(yuǎn)洋運(yùn)輸有關(guān)的公司或者從事這類職業(yè)的個(gè)人，結(jié)合以前辦理案件過程中遇到過有些當(dāng)事人就是通過這些公司向境外轉(zhuǎn)款的，民警確定這些公司和個(gè)人均與地下錢莊有著密切的關(guān)系。

　　經(jīng)采取多種偵查手段，民警查清了涉及此案的所有嫌疑人員的身份情況、工作單位以及其他一些信息，獲取了這些人非法從事外匯買賣和跨境匯兌的部分證據(jù)，收網(wǎng)的時(shí)機(jī)已經(jīng)成熟。

　　10月21日，專案組對(duì)涉案的犯罪嫌疑人實(shí)行集中抓捕，在當(dāng)日就抓獲3名主要犯罪嫌疑人，扣押、凍結(jié)涉案資金100余萬(wàn)元，在接下來(lái)的時(shí)間里，專案組采取組織追捕、社會(huì)規(guī)勸和網(wǎng)上追逃的方式，又相繼抓獲犯罪嫌疑人11名，并采取了刑事拘留等強(qiáng)制措施，涉案犯罪嫌疑人對(duì)其非法從事外匯買賣和跨境匯兌的犯罪行為供認(rèn)不諱。

　　“對(duì)敲”是犯罪嫌疑人非法買賣外匯主要手法

　　經(jīng)審查，犯罪嫌疑人曲某、張某、丁某等人自2009年開始從事非法外匯買賣活動(dòng)。據(jù)了解，由于市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，出國(guó)旅游、國(guó)外留學(xué)及國(guó)外投資等日益增多，但是國(guó)家對(duì)外匯管理限制，正常每人每年度只能購(gòu)買五萬(wàn)美元，有大量需要外幣的人便找到了倒賣外幣的曲某、張某、丁某等人。

　　曲某等人靠日常在銀行大廳收購(gòu)的外幣遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能滿足需求，便千方百計(jì)聯(lián)系手中有外幣的人，而涉案人徐某、李某、榮某、侯某等人，都是搞船海運(yùn)輸?shù)�，手里有船且都在�?guó)外注冊(cè)公司，開設(shè)有離岸賬戶或境外賬戶，有大量結(jié)算的美元需要變成人民幣，曲某等人便聯(lián)系到他們，因有共同的利益，這些人便結(jié)合在一起非法從事外匯買賣。主要采取兩種方式倒賣外匯。

　　一種是現(xiàn)金交易買賣外匯行為。嫌疑人長(zhǎng)期在中國(guó)銀行營(yíng)業(yè)大廳活動(dòng)，隨著銀行上下班而“上下班”，以略高于當(dāng)日國(guó)家外匯現(xiàn)鈔買入價(jià)的價(jià)格收購(gòu)?fù)鈳牛�同時(shí)以略低于當(dāng)日國(guó)家外匯現(xiàn)鈔賣出價(jià)的價(jià)格向需求外幣的客戶進(jìn)行銷售，通過賺取差價(jià)獲得利潤(rùn)；

　　另一種是以“對(duì)敲”方式非法買賣外匯�！皩�(duì)敲”手法，是該案犯罪嫌疑人的主要作案手法，當(dāng)有客戶需要大量外幣時(shí)，曲某等人通過多種途徑聯(lián)系在境內(nèi)設(shè)有離岸銀行賬戶和有境外賬戶的船東，按照每美元收取半分到二分錢不等的傭金，將客戶購(gòu)買外幣的資金打入船東的國(guó)內(nèi)個(gè)人賬戶，船東收到錢后，通過自己的離岸賬戶或境外賬戶將外幣匯入客戶指定的國(guó)外賬戶。2014年至2015年，曲某團(tuán)伙僅通過“對(duì)敲”這種方式，涉案資金就高達(dá)近6億元。